Gestion de patrimoine TNS à Dourdan : ce que le régime ne règle pas

Ce qu'un travailleur non salarié doit régler lui-même

Le régime des indépendants couvre une retraite de base calculée sur les revenus déclarés. Les artisans et les commerçants cotisent en plus à une retraite complémentaire obligatoire par points ; les professions libérales relèvent de caisses dédiées. Aucune ne recompose le revenu d'activité : la pension suit les bénéfices, faibles compris. Une activité irrégulière donne une pension sans rapport avec le train de vie des dernières années.

Trois risques que la cotisation ne couvre pas

D'abord l'arrêt de travail : les indemnités journalières des TNS sont forfaitaires et plafonnées, loin du bénéfice réel. Ensuite l'invalidité et le décès : rente ou capital calibrés pour un salarié, pas pour une activité qui porte des charges fixes. Enfin la retraite : sans versement complémentaire, l'écart entre le dernier bénéfice et la pension ne se comble pas.

Professionnel et privé : la frontière à tenir

En entreprise individuelle, les dettes de l'activité peuvent atteindre le patrimoine personnel, malgré la protection du logement et la séparation automatique des patrimoines depuis 2022. En société, la question se déplace : les parts ont une valeur qui dépend de ce qui est documenté, et une caution personnelle peut dormir des années avant d'être appelée. Pour un dossier de Dourdan, l'inventaire de ces engagements passe avant tout calcul de rendement.

PER et loi Madelin : l'épargne retraite du TNS

Le plan d'épargne retraite permet de déduire les versements du bénéfice imposable. Le plafond d'un TNS dépasse celui d'un salarié : 10 % du bénéfice, plafonné à huit PASS, majoré de 15 % du PASS. C'est cette majoration qui rend le PER utile les bonnes années. Verser au-delà du plafond n'ouvre droit à aucune déduction supplémentaire.

Madelin ou PER : ce qui les distingue

Les contrats de type Madelin restent le bon outil pour la prévoyance : indemnités journalières, rente d'invalidité, capital décès, avec une cotisation déductible du résultat. Le PER sert à bâtir un capital retraite, avec sortie en capital, en rente ou par fractions. Contrepartie fiscale : la part déduite est imposée à la sortie, et cela se prépare en amont.

L'ordre des priorités

1. Protéger le revenu d'abord : arrêt, invalidité, décès.
2. Épargner pour la retraite dans la limite déductible : PER, puis contrats de retraite complémentaire.
3. Conserver du capital disponible pour les creux d'activité.
4. Préparer la transmission : parts, immobilier, clause bénéficiaire.

Un TNS qui inverse les deux premières lignes paie une épargne bloquée tout en restant exposé à l'arrêt de travail. C'est l'erreur la plus fréquente dans les dossiers de Dourdan que nous reprenons.

Comment se déroule le bilan, étape par étape

1. Vous indiquez prénom, nom, téléphone, e-mail et le point à éclaircir.
2. Caroline Badin vous rappelle sous 24h pour cadrer l'activité, les revenus et les projets.
3. Vous transmettez les contrats en cours, le dernier avis d'imposition et, en société, les derniers comptes.
4. Les droits acquis sont chiffrés, l'écart avec le revenu souhaité est posé, les enveloppes sont classées.
5. Vous recevez les options classées et décidez librement, sans relance commerciale.

Rien n'est engageant : vous pouvez vous arrêter à la deuxième étape. Le rappel se fait sur le créneau que vous indiquez — dossier de Dourdan.

Le prix de l'étude et le coût réel

Le premier échange, l'inventaire des contrats et la lecture du régime social ne sont pas facturés pour un dossier de Dourdan. Ensuite, ce sont les contrats mis en place qui ont un coût : frais d'épargne, cotisation de prévoyance. Le tableau sépare les deux.

Des frais élevés peuvent effacer l'avantage fiscal des premières années : à vérifier en premier. À Dourdan comme ailleurs, la comparaison se fait sur les mêmes bases : versements, frais de gestion, fiscalité de sortie.